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前遼寧首富被立案調查

7月13日晚間，*ST聚龍發(fā)布公告稱，公司及實際控制人柳長慶、柳永詮近日收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《調查通知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)有關規(guī)定，決定對聚龍股份、柳長慶、柳永詮進行立案調查。

*ST聚龍表示，本次調查不會對公司日常生產經營活動產生重大影響，亦不影響柳長慶先生、柳永詮先生的正常履職，公司及子公司目前生產經營秩序正常，各項業(yè)務穩(wěn)步推進。在調查期間，聚龍股份、柳長慶先生、柳永詮先生將積極配合中國證券監(jiān)督管理委員會的調查工作，并嚴格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務。

值得一提的是，柳永詮家族曾為遼寧首富，在2013年《理財周報》發(fā)布的《3000中國家族財富榜》中柳永詮家族以28.6 億元資產榮登遼寧首富。

違規(guī)擔保、占用資金

據(jù)媒體報道，*ST聚龍涉嫌信批違法違規(guī)一事，或與公司違規(guī)擔保、資金占用有關。早前，*ST聚龍及公司實控人便已收到遼寧證監(jiān)局的警示函。

警示函顯示，*ST聚龍存在著以下違規(guī)：

一是聚龍股份為實際控制人控制的企業(yè)違規(guī)擔保。

自2016年8月18日以來，聚龍股份3家子公司與浙商銀行沈陽分行以及實控人控制的3家公司簽訂了業(yè)務合作協(xié)議與保合同，約定“甲方給予乙方或乙方單位成員資產池配套額度的，乙方或乙方成員單位就其他成員單位使用該配套額度形成的債務提供連帶責任保證擔?！?。

截止2020年12月31日，實控人控制的3家公司在浙商銀行累計辦理了59筆，28.61億元貸款。聚龍股份3家子公司通過在該行的定期存單或保證金為上述貸款進行擔保。2021年4月7日浙商銀行從資金池扣劃聚龍股份兩家子公司共計3.56億元資金，并解除上述業(yè)務。聚龍股份直到2021年4月12日才披露上述擔保情況。

二是公司資金被實控人占用。

2018年2月27日至2020年12月31日，聚龍股份實控人借公司主營業(yè)務需要使用現(xiàn)金進行測試之機，通過提現(xiàn)方式累計占用公司資金2.2億元。截止2020年12月31日，占用余額9750 萬元，該事項直到2021年4月12日才披露。

2021年4月18日、22日，聚龍股份實控人在無真實交易背景的情況下，將7955萬元資金轉給供應商，然后由供應商轉給實控人控制的企業(yè)形成資金占用。截止2020 年12月31日，占用余額為6955 萬元。該事項直到2021年4月29日才披露。2021年4月7日，聚龍股份因為實控人控制的企業(yè)擔保履行擔保責任而形成債權3.56億元。

截至目前，上述三項資金占用累計金額6.57億元，尚有2.47億元資金被占用未收回。

遼寧證監(jiān)局表示，柳長慶、柳永詮作為聚龍股份實際控制人，未能及時準確告知上市公司上述重大事項，配合上市公司履行信息披露義務，違反了《信披辦法》第三十五條相關規(guī)定。同時，柳長慶作為時任董事長，柳永詮作為公司現(xiàn)任董事長未能按照《信披辦法》第三條的規(guī)定履行勤勉盡責義務，對公司上述違規(guī)行為負有主要責任。

實控人涉股票回購合同糾紛

除了違規(guī)擔保、資金占用，*ST聚龍實控人還涉股票回購合同糾紛。

7月13日晚間，在發(fā)布公司及實際控制人被立案調查的同時，*ST聚龍還發(fā)布了公司控股股東、實際控制人涉及訴訟的公告。

公告顯示，武漢中院已受理長江證券訴安吉聚龍企業(yè)（*ST聚龍第二大股東）及柳長慶、柳永詮等四名上市公司實控人股票回購合同糾紛案，訴訟標的金額8893.71萬元，開庭時間2021年8月20日。

具體來看，2016年11月2日，原告長江證券與被告安吉聚龍就股票質押融資事宜簽訂《長江證券股份有限公司股票質押式回購交易業(yè)務協(xié)議》以及《股票質押式回購交易協(xié)議書（兩方協(xié)議）（初始交易與購回交易）》系列協(xié)議。約定由安吉聚龍以其持有的1900萬股“*ST聚龍”股票向長江證券提供質押擔保，長江證券向安吉聚龍?zhí)峁┙鹑诮杩?.24億元，交易到期日為2017年11月7日，購回年利率5.0%，預警履約保障比例值160%，最低履約保障比例值140%。上述系列合同簽訂后，長江證券已于2016年11月7日依約向安吉聚龍?zhí)峁┤谫Y2.24億元。

2017年11月6日，長江證券與安吉聚龍又簽訂了延期購回協(xié)議，約定購回交易日延期變更為2018年11月7日。但截至2018年6月26日收盤后，由于安吉聚龍融資負債合約履約保障比例已低于合同約定的最低履約保障比例160%，已構成違約。

2020年12月17日，鑒于安吉聚龍已于2018年6月27日起構成違約，長江證券又與安吉聚龍及四位實控人共同簽訂了補充協(xié)議，約定具體的償還方案以及長江證券為安吉聚龍解除質押等事宜，且被告柳長慶及其配偶被告周素芹、被告柳永詮及其配偶被告張奈繼續(xù)對被告安吉聚龍與原告長江證券之間的股票質押式回購業(yè)務的全部負債，承擔不可撤銷的連帶保證責任。

截至2021年4月28日，被告安吉聚龍尚未償付本金1354.82萬元、利息48.18萬元、違約金7.49萬元，共計8893.71萬元。

對此，聚龍股份稱，本次訴訟事件不會影響公司生產經營同時不會對公司本期及后期的利潤造成影響。若是本次訴訟事件敗訴，長江證券要實控人償還債務，不排除長江證券會強制出售安吉聚龍持有的上市公司股份，從而導致實控人持股情況發(fā)生變化。

股價暴跌 市值縮水

公開資料顯示，聚龍股份成立于2004年，是國內領先的貨幣安全運營及數(shù)字化管理解決方案供應商，面向國內外金融領域提供貨幣反假、智能清分、自助柜臺、金融電子交易、金融信息化系統(tǒng)及第三方金融服務解決方案等業(yè)務。

2011年4月，聚龍股份成功登陸深交所創(chuàng)業(yè)板，上市后股價一路上行，從2.91元/股漲至59.34元/股，漲幅高達1939.18%，總市值達到了326億元。

*ST聚龍股價走勢

隨著股價的暴漲，聚龍股份實控人柳永詮家族的財富也隨之暴漲，一度登頂遼寧首富，風光無限。

2013年，《理財周報》發(fā)布的《3000中國家族財富榜》顯示，柳永詮家族以28.6 億元資產榮登遼寧首富。另外，在《2013胡潤創(chuàng)業(yè)版富豪榜》上，柳永詮家族也以51億元的身家入榜。柳永詮的父親柳長慶也多次上榜《胡潤百富榜》，2020年10月，柳長慶以41億元人民幣財富位列《2020年胡潤百富榜》第1353位。

然而，聚龍股份的股價在2015年達到59.34元/股的高點之后，一瀉千里，到2019年初，跌到了5.38元/股。跌勢卻沒有到此終止，在兩波小反彈之后，又繼續(xù)下跌，今年5月中旬時，股價一度跌到3.97元/股。截至今日收盤，*ST聚龍報4.68元/股，跌幅為4.10%，總市值為25.72億元。

財報顯示，今年一季度，聚龍股份實現(xiàn)總營收7948.81萬元，同比下降19.83%，實現(xiàn)營業(yè)利潤143.57萬元，同比下降85.75%，歸屬于上市公司股東的凈利潤826.26萬元，同比下降11.88%。不過5月28日，容誠會計師事務所對聚龍股份2020年財報出具了無法表示意見的審計報告，公司股票于2021年4月30日起被實施退市風險警示，后又因資金占用違規(guī)擔保問題，2021年5月12日公司又被疊加實施其他風險警示。

今年已有多家公司被立案調查

總的來看，目前的聚龍股份股價暴跌、市值大幅縮水、實控人被立案調查、官司纏身，簡直是一團亂麻。柳永詮家族從遼寧首富之位跌落至此，也是令人唏噓。

事實上，今年以來，*ST浪奇、*ST永林、*ST科林、南大環(huán)境等多家上市公司相繼被證監(jiān)會立案調查，信披監(jiān)管成為重中之重。

證監(jiān)會表示，將進一步強化上市公司定期報告信息披露監(jiān)管，切實維護投資者合法權益。

注：以上內容僅供參考，不作為投資建議，市場有風險，投資需謹慎！

七禾研究中心綜合整理自網絡

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