4月21日,澤達(dá)易盛、紫晶存儲(chǔ)分別公告稱,收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書》。根據(jù)《行政處罰決定書》認(rèn)定的重大違法行為,這兩家公司將被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市,成為科創(chuàng)板首批退市公司。同日,兩家公司收到上交所下發(fā)的擬終止公司股票上市的事先告知書,公司股票自2023年4月24日開市起停牌。 圖片來源:上市公司公告截圖 當(dāng)日,證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人對(duì)澤達(dá)易盛案、紫晶存儲(chǔ)案答記者問時(shí)表示,欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假等資本市場“毒瘤”嚴(yán)重?fù)p害廣大投資者合法權(quán)益,危及市場秩序和金融安全。證監(jiān)會(huì)推動(dòng)對(duì)欺詐發(fā)行等違法犯罪行為實(shí)行行政、民事、刑事立體懲處,形成強(qiáng)力震懾。同時(shí),證監(jiān)會(huì)對(duì)兩案中所涉中介機(jī)構(gòu)開展“一案雙查”。 實(shí)行行政、民事、刑事立體懲處 上述負(fù)責(zé)人表示,中辦、國辦《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)的意見》強(qiáng)調(diào)堅(jiān)持“零容忍”要求,依法嚴(yán)厲查處證券違法犯罪案件,立體化打擊證券違法活動(dòng)。證監(jiān)會(huì)堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央國務(wù)院對(duì)資本市場違法犯罪行為“零容忍”要求,推動(dòng)對(duì)欺詐發(fā)行等違法犯罪行為實(shí)行行政、民事、刑事立體懲處,形成強(qiáng)力震懾。具體而言: 一是對(duì)于證券發(fā)行人及相關(guān)控股股東、實(shí)際控制人等“首惡”堅(jiān)決嚴(yán)懲,全方位追責(zé)。如在上述兩案的行政責(zé)任方面,證監(jiān)會(huì)依法向澤達(dá)易盛(天津)科技股份有限公司(以下簡稱澤達(dá)易盛)和廣東紫晶信息存儲(chǔ)技術(shù)股份有限公司(以下簡稱紫晶存儲(chǔ))及相關(guān)責(zé)任人作出行政處罰和市場禁入決定,分別對(duì)澤達(dá)易盛、紫晶存儲(chǔ)及相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行行政處罰,并對(duì)部分責(zé)任人員采取證券市場禁入措施。同時(shí),證監(jiān)會(huì)加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)的溝通協(xié)調(diào),對(duì)涉嫌刑事犯罪的當(dāng)事人依法及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)處理,推動(dòng)案件刑事追責(zé)相關(guān)工作。另外,根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定,上海證券交易所將依法對(duì)澤達(dá)易盛、紫晶存儲(chǔ)啟動(dòng)重大違法強(qiáng)制退市。 二是依法支持適格投資者及時(shí)有效地追究違規(guī)上市公司及其相關(guān)中介機(jī)構(gòu)等責(zé)任主體的民事賠償責(zé)任。民事責(zé)任是資本市場法律責(zé)任體系的重要組成部分,是對(duì)違法行為進(jìn)行立體式追責(zé)的重要一環(huán),也是提高資本市場違法違規(guī)成本的重要舉措。證監(jiān)會(huì)將進(jìn)一步暢通投資者權(quán)利救濟(jì)渠道,維護(hù)投資者合法權(quán)益,督促市場參與各方歸位盡責(zé),形成資本市場良好生態(tài)。 三是對(duì)于為上市公司提供保薦、承銷服務(wù)的證券公司、出具審計(jì)報(bào)告的或者法律意見書的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等違規(guī)主體實(shí)施精準(zhǔn)打擊。如果相關(guān)中介機(jī)構(gòu)故意參與造假,情節(jié)惡劣,堅(jiān)決嚴(yán)懲,從重處罰,涉嫌犯罪的,移送司法機(jī)關(guān)處理;如果相關(guān)中介機(jī)構(gòu)主要涉嫌執(zhí)業(yè)未勤勉盡責(zé)的情形,證監(jiān)會(huì)將按照過責(zé)相當(dāng)?shù)姆ㄖ卫砟?,綜合考慮違法程度、案件情況、執(zhí)法效率、賠償投資者損失意愿和能力等因素,依法妥善處理,讓中介機(jī)構(gòu)為其未勤勉盡責(zé)的執(zhí)業(yè)行為付出代價(jià)。 四是關(guān)于中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任人員。證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的道德水準(zhǔn)、專業(yè)能力、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和廉潔從業(yè)水平等,是保障證券服務(wù)質(zhì)量的重要因素。如果在欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假等案件中發(fā)現(xiàn)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任人員存在違法違規(guī)行為,將依法依規(guī)予以嚴(yán)處。 投服中心擬對(duì)澤達(dá)易盛案啟動(dòng)特別代表人訴訟 澤達(dá)易盛、紫晶存儲(chǔ)欺詐發(fā)行案嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益,對(duì)于投資者保護(hù),證監(jiān)會(huì)上述負(fù)責(zé)人表示,《證券法》《民事訴訟法》等法律法規(guī)規(guī)定了包括協(xié)商和解、糾紛調(diào)解、先行賠付、責(zé)令回購、行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾、單獨(dú)訴訟、示范判決、代表人訴訟等一系列投資者賠償救濟(jì)制度。 “這些制度各有優(yōu)勢,對(duì)于個(gè)案中采用何種方式,需綜合考慮不同投資者賠償救濟(jì)制度的適用條件、投資者獲賠的充分性和有效性、賠付責(zé)任主體的意愿和能力等因素,目標(biāo)都是有效保護(hù)投資者、懲戒和震懾違法行為人。”上述負(fù)責(zé)人說道。 對(duì)于澤達(dá)易盛案,上海金融法院已經(jīng)收到澤達(dá)易盛普通代表人訴訟起訴材料,中證中小投資者服務(wù)中心發(fā)布公告,表示密切關(guān)注澤達(dá)易盛普通代表人訴訟進(jìn)展,如上海金融法院受理并裁定適用普通代表人訴訟,將依法接受投資者特別授權(quán),申請(qǐng)參加該案并轉(zhuǎn)換特別代表人訴訟。 圖片來源:上海金融法院、投服中心微信公眾號(hào)截圖 上述負(fù)責(zé)人表示,特別代表人訴訟制度具有“默示加入、明示退出”的特征,能夠一攬子解決澤達(dá)易盛案的民事賠償問題,適格投資者的合法權(quán)益可以在訴訟程序中得到保護(hù)。 紫晶存儲(chǔ)中介機(jī)構(gòu)擬先行賠付 對(duì)于紫晶存儲(chǔ)案,上述負(fù)責(zé)人表示,中信建投證券作為紫晶存儲(chǔ)申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的保薦機(jī)構(gòu)和主承銷商,與其他中介機(jī)構(gòu)正在主動(dòng)籌備投資者賠償事宜,擬共同出資10億元設(shè)立先行賠付專項(xiàng)基金(上述金額為公司初步估算結(jié)果,基金規(guī)模將根據(jù)最終計(jì)算的適格投資者損失賠付金額進(jìn)行調(diào)整),用于先行賠付適格投資者的投資損失。 圖片來源:上市公司公告截圖 “先行賠付可以高效、快捷地解決紫晶存儲(chǔ)案的民事賠償問題,適格投資者可以積極參與先行賠付程序直接獲賠,以維護(hù)自身合法權(quán)益?!鄙鲜鲐?fù)責(zé)人說道。 此外,中信建投證券公告中稱,向證監(jiān)會(huì)提交證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾申請(qǐng)。對(duì)此,證監(jiān)會(huì)上述負(fù)責(zé)人表示,2019年修訂的《證券法》新增了證券領(lǐng)域行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度(以下簡稱當(dāng)事人承諾制度)。當(dāng)事人承諾制度是指國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)涉嫌證券期貨違法的單位或者個(gè)人進(jìn)行調(diào)查期間,被調(diào)查的當(dāng)事人承諾糾正涉嫌違法行為、賠償有關(guān)投資者損失、消除損害或者不良影響并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可,當(dāng)事人履行承諾后國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)終止案件調(diào)查的行政執(zhí)法方式。相關(guān)法律法規(guī)明確規(guī)定了當(dāng)事人承諾制度的基本流程、適用范圍、監(jiān)督制約機(jī)制等。 根據(jù)《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實(shí)施辦法》等規(guī)定,承諾金兼具懲戒和賠償功能,承諾金數(shù)額的確定需要綜合考慮當(dāng)事人因涉嫌違法行為可能獲得的收益或者避免的損失、當(dāng)事人涉嫌違法行為依法可能被處以罰款和沒收違法所得的金額,以及投資者因當(dāng)事人涉嫌違法行為所遭受的損失等諸多因素。承諾金數(shù)額通常高于罰沒款數(shù)額,且可用于賠償投資者損失,在證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾這一程序中,既可以實(shí)現(xiàn)對(duì)申請(qǐng)人的精準(zhǔn)打擊,也可以有效便捷地補(bǔ)償投資者的損失。因此,當(dāng)事人承諾制度可以一并解決案件相關(guān)的行政處理與民事賠償問題,有效提高執(zhí)法效能,達(dá)到行政追責(zé)與民事追責(zé)相統(tǒng)一的效果。 上述負(fù)責(zé)人表示,對(duì)于中信建投證券向證監(jiān)會(huì)提交當(dāng)事人承諾申請(qǐng),證監(jiān)會(huì)將依據(jù)《證券法》《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實(shí)施辦法》《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實(shí)施規(guī)定》等規(guī)定,依法依規(guī)決定是否受理。 涉案中介機(jī)構(gòu)已被立案或啟動(dòng)調(diào)查 對(duì)于澤達(dá)易盛、紫晶存儲(chǔ)所涉的證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人員,上述負(fù)責(zé)人表示,前期,證監(jiān)會(huì)貫徹“零容忍”要求,對(duì)澤達(dá)易盛和紫晶存儲(chǔ)所涉中介機(jī)構(gòu)開展“一案雙查”。 在澤達(dá)易盛案中,東興證券股份有限公司、天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所、北京市康達(dá)律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)因涉嫌在相關(guān)執(zhí)業(yè)過程中未勤勉盡責(zé),近日已被證監(jiān)會(huì)立案。 在紫晶存儲(chǔ)案中,證監(jiān)會(huì)對(duì)中信建投證券股份有限公司、容誠會(huì)計(jì)師事務(wù)所、致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所、廣東恒益律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)啟動(dòng)了相關(guān)調(diào)查工作,后續(xù)將根據(jù)其在相關(guān)執(zhí)業(yè)行為中的勤勉盡責(zé)情況,結(jié)合其主動(dòng)先行賠付以及申請(qǐng)證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾等情形,依法進(jìn)行下一步處理。 “需要指出的是,我們將關(guān)注相關(guān)中介機(jī)構(gòu)有關(guān)責(zé)任人員在上述案件中的執(zhí)業(yè)行為,如果發(fā)現(xiàn)有關(guān)責(zé)任人員存在違法違規(guī)行為,將依法依規(guī)予以嚴(yán)處?!鄙鲜鲐?fù)責(zé)人說道。 上述負(fù)責(zé)人表示,證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)是保障資本市場高質(zhì)量發(fā)展的重要力量,中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和職業(yè)道德要求,勤勉盡責(zé)、誠實(shí)守信、廉潔自律、公平競爭,自覺營造和維護(hù)風(fēng)清氣正的企業(yè)文化和行業(yè)文化,珍視行業(yè)聲譽(yù)。 責(zé)任編輯:李燁 |
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